内控审计需求1 一、采购目标一、采购目标通过本次服务采购，由成交供应商为**开展内部控制风险评估、内部控制评价、完善内部控制建设，揭示内部风险清单、风险节点、风险控制建议，形成《****2024年内部控制风险评估、2024年内部控制评价报告》，促进**内部控制制度，规范各项经济业务和医疗业务活动。</p>
二、服务需求二、服务需求（一）内部控制风险评估（一）内部控制风险评估1.单位层面内部控制风险评估内容包括以下方面：内部控制组织建设情况：内部控制机制建设情况，包括经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离；权责是否对等；是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。
内部控制制度建设情况。
包括内部管理制度是否健全，内部管理制度是否体现内部控制要求，相关制度是否有效执行等。
内部控制队伍建设情况。
包括关键岗位人员是否具备相应的资格和能力；是否建立相关工作人员评价、轮岗等机制；是否组织内部控制相关培训等。
内部控制流程建设情况。
包括是否建设经济活动及相关业务活动的内部控制流程；是否将科学规范有效的内部控制流程嵌入相关信息化系统；内部控制方法的应用是否完整有效等。
2.业务层面内部控制风险评估内容包括以下方面：（1）采购管理情况。
包括是否实现采购业务归口管理；是否按照预算和计划组织政府采购业务；是否按照规定组织采购活动和执行
